Zmeny zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu

_{Čo upravuje zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti?}

Zákon o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti ukladá tzv. povinným osobám (napr. banke, audítorovi, advokátovi, notárovi, poskytovateľovi služieb správy majetku alebo služieb pre obchodné spoločnosti a pod.) pri určitých činnostiach povinnosť identifikovať klienta, získať informácie o účele a plánovanej povahe obchodného vzťahu, vykonávať priebežné monitorovanie obchodného vzťahu a v závislosti od rizika zisťovať pôvod finančných prostriedkov alebo dokonca aj povinnosť odmietnuť uzavretie obchodného vzťahu, ukončiť obchodný vzťah alebo odmietnuť vykonanie obchodu, zdržať sa neobvyklej obchodnej operácie a pod. 

_{Aké zmeny prináša novelizácia?}

- dôjde k zníženie limitu pre zaradenie právnickej osoby alebo fyzickej osoby podnikateľa medzi povinné osoby pri obchodoch v hotovosti z 15 000 eur na 10 

  000 eur, 

- povinnosť zisťovať konečného užívateľa výhod bude obligatórna, 

- povinnosť zisťovať či klient nie je politicky exponovanou osobou bude tiež obligatórna, 

- osoby, ktorým bola zverená významná verejná funkcia, budú považované za politicky exponované osoby, a to bez ohľadu na miesto trvalého pobytu, 

- bude zavedené vykonávanie zvýšenej starostlivosti vo vzťahu k politicky exponovaným osobám najmenej 12 mesiacov od skončenia výkonu 

  významnej verejnej funkcie, 

- bude zavedená povinnosť dotknutých osôb identifikovať svojho konečného užívateľa výhod, 

- bude zavedená povinnosť vypracovávať národné hodnotenie rizík legalizácie a financovania terorizmu a určiť gestora zodpovedného za koordináciu tohto procesu. 

 _{Odkedy budú zmeny účinné?}

 Zmeny zákona o ochrane pred legalizáciou príjmov z trestnej činnosti a o ochrane pred financovaním terorizmu budú účinné od 1. 3. 2018.